关于印发《河南明远电力有限公司
加强生产、销售报表以及往来账款管理工作的暂行规定》的通知
公司所属各单位：
为认真贯彻落实2005年度经济活动分析会精神，进一步加强生产、销售及往来账款等方面的管理工作，完善规章制度，经公司办公会议研究通过，现将《河南明远电力有限公司加强生产、销售报表以及往来账款管理工作的暂行规定》印发，请遵照执行。
附件：河南明远电力有限公司加强生产、销售报表以及往来账款管理工作暂行 规定
二○○六年四月十七日
附件
河南明远电力有限公司
加强生产、销售报表以及往来账款管理工作的暂行规定
一、建立生产及销售报表上报及考核制度
（一）建立生产及销售报表上报制度
凡具有对外生产、销售业务的各分、子公司，应于次月1日内（工作日，下同），将生产统计报表与销售统计报表（格式由财务部拟订），经由统计人员、各分、子公司经理签字后，报送主管公司领导及财务部（可采用电子邮件形式）。
对于生产统计报表与销售统计报表的数量、金额的差异部分，报送单位要进行分析，说明原因及解决办法。财务部应参照各单位报送的月计划及完成情况进行对比分析，并与各单位及时沟通，确保数据的真实、完整性。
各生产、销售单位应妥善保管相关原始资料（含台账、出入库单据等）。财务人员应于收到报表15日内前往保存地点核对（采取签字确认形式）。
（二）建立生产及销售报表报送考核制度
1.各单位未按规定时间及时报送生产及销售报表的，考核（含综合奖、工资总额，下同）50元/份/月；无正当理由未报送的，考核100元/份/月。
2.财务部未按规定时间及时沟通、核对的，考核50元/份/月。
3.各单位未按规定保管相关原始资料的，考核50元/次。
4.完成较好的单位，由公司办公会确定，年末给予500-1000元的奖励。
二、建立往来款定期分析及考核制度
（一）建立往来款定期分析制度
财务部门应于次月10日内（年度清单为次年2月内），将上月往来款清单，报送主管公司领导及各分、子公司经理。
1.重申应收账款专项管理制度
根据公司2005年9月《关于加强应收账款专项工作的通知》，各单位在不同程度上取得较好成效。现重申相关内容（与原通知冲突内容以本通知为准）：
（1）3年以上应收款项确认办法
凡2003年12月31日前形成的，与生产、经营有关的应收款项（含应收账款、其他应收款、预付账款等），纳入呆、坏账管理程序的，应取得相关证明；其他3年以上应收款项，应列出回收计划。之后形成的与经营有关的，应列入年度应收款项管理程序，原则上各单位年末应收款项余额不得大于年初。
（2）回收计划、完成情况的的报送制度。
各分、子公司应根据财务部门提供的往来款清单，于次年3月底前编报应收款项年度回收计划，以后每月25日前以书面形式报当月回款情况，此项纳入月计划考核；次年1月底报送当年度回收计划完成情况说明。以上资料报送主管公司领导及财务部。
财务部门应于各季度分析会中反映完成情况说明。
（二）建立其他应收款项的管理制度。
对于其他的应收款项，特别是单位（含内部单位）和个人的借款，公司各单位应根据财务部提供的年度清单（12月份报出），于次年3月底前分别编制说明情况及还款计划报送主管公司领导及财务部。由公司领导专门研究提出相关处理意见。
（三）完善往来款管理考核制度。
1.财务部未按规定及时报送往来款清单的，考核50元/次；无正当理由未报送的，考核200元/次。
2.各单位未按规定及时报送年度回收计划、完成情况说明的，考核100元/次/份；无正当理由未报送的，考核200元/次/份。年回收计划未完成的，考核未完成回收总额的5%。
3.在月计划考核中，各单位未按规定及时报送各月份回收计划、完成情况说明的，考核50元/次/份；无正当理由未报送的，考核100元/次/份。
4.完成对外回收3年以上应收款项的单位，年末按回款金额10%进行奖励（计入当年工资总额）；剩余90%在年度考核中计入年度利润指标。
本通知的适用范围包括所有对外生产、销售业务的各分、子公司，目前暂对塑钢、粉煤灰（含运灰）、高压（汇总）、半岛、水厂等单位进行考核，由财务部在每月计划考核会上提出考核意见。
河南明远电力有限公司
二○○六年四月三日
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